宁陵县审计局审计结果公告

（二〇二二年十二月三十一日）

2022年第16号

宁陵县审计局自2022年05月10日至2022年11月22日，对城关回族镇委员会党委书记孟强、镇政府镇长马建波2019至2021年10月任职期间履行经济责任情况进行了离任审计。现将审计结果公告如下：

一、履行经济责任总体评价及主要业绩

孟强同志，性别：男，民族：汉族，籍贯宁陵县，政治面貌：中共党员，学历：本科，1993年9月至1998年12月在农业农村局工作，1998年12月至2002年2月任张弓镇副镇长，2002年2月至2004年2月任张弓镇党委副书记，2004年2月至2005年4月任信访局副局长，2005年4月至2007年11月任县委办公室副主任、信访局局长，2007年11月至2016年5月任城关镇党委副书记、镇长，2016年5月任城关镇党委书记，2021年10调任商丘市科级局副局长。

马建波同志，性别：男，民族：回族，籍贯宁陵县，1977年10月出生，政治面貌：中共党员，学历：大专，1996年9月至2011年7月在宁陵县公安局工作，历任派出所所长，经侦大队长；2011年9月至2013年3月任宁陵县住建局副局长；2013年3月至2016年5月任宁陵县城关回族镇党委副书记；2016年5月-2021年12月，任城关回族镇党委副书记、镇政府镇长；2021年12月至今，任中共宁陵县城关回族镇委员会书记。

孟强同志、马建波同志在履行经济责任方面主要做了以下工作：

（一）贯彻执行有关经济方针政策和决策部署方面

孟强同志、马建波同志任职期间重点工作：1.巩固脱贫攻坚成效：一是开展脱贫攻坚大宣传、大走访，坚持帮扶责任人每周二、五扶贫工作日制度。二是以规范档卡和问题整改为重点，夯实脱贫攻坚工作基础，对标对表，围绕“两不愁三保障”要求，查短板，补弱项。三是以老城区棚户区改造为契机，使征迁区域内90%以上的贫困户实现了脱贫。四是开展“同心圆梦超市”、“十星农户”评选活动，为贫困人口积极申办公益性岗位，引导贫困人口转移就业，激发贫困群众脱贫致富的内生动力。2.疫情防控：认真落实中央、省、市、县关于疫情防控的各项工作部署，2020年1月25日开始至2020年3月底，全镇17名领导班子成员、115名镇村干部、23名镇卫生院专职医务人员和76名乡村医生，奔赴10个片区，划分80个网格，对镇辖区18700余户74000多人进行过筛式精准排查，对辖区内26个小区实行“九个一律”管理，全部分包责任到人，编发疫情防控工作简报42期，购置防护服165套，口罩18000个、体温计3000支，集中清理垃圾2353多吨，消毒面积37万多平方米，镇财政累计投入疫情防控资金80余万元。3.综合治理和平安建设工作，落实“三五”基层工作日制度，排查各类矛盾纠纷46起，调处率100%，调处成功率达98%。

（二）重大经济事项的决策、执行和效果情况

城关镇开展招商引资工作，2020年新上入住产业集聚区超亿元工业项目3个：年屠宰400万头生猪的牧原屠宰场项目，宁陵恒越食品有限公司项目和碳谷科技项目；新上房地产项目2个：投资9亿元的阳光城项目和投资6亿元的宁陵县财富广场项目；续建项目7个：中央国际二期、四湖湿地提升改造、宁安新城、一品牡丹二期、建业春天里、葛天花园、理想新城。

2020年县政府安排城关镇镇承担的四个重点项目建设进展顺利，一品牡丹二期项目总建筑面积11.8万平方米，已建设3.3万平方米，完成投资2.5亿元；惠宁理想新城安置房项目总建筑面积17万平方米，已建设1.9万平方米；理想新城项目昆仑路和湘江路商铺主体工程基本结束；四湖起步区会展中心主体工程已经完工，正在进行装饰和基础设施建设。

2021年城关镇镇新上了9个具有良好发展前景和市场竞争力的项目，其中新上入住产业集聚区超亿元工业项目2个，分别是年屠宰400万头生猪的牧原屠宰场项目和投资7.5亿的河南顺达亿成钻石科技项目。新上商业项目4个，分别是投资0.6亿的城市展示中心项目，投资3亿的宁陵县长距离蒸汽管网供热工程项目，投资3亿的美巢阳光城1号院和3号院项目以及投资6亿的宁陵县四湖棚户区周边配套基础设施提升项目。

（三）单位治理机制的建立、健全运行情况以及内部控制制度的制定和执行情况

孟强同志、马建波同志任职期间，建立健全权责清单管理制度，根据实际运行情况实行动态调整。按照“权责一致、有权必有责、用权受监督”的要求，明确权力运行程序、规则和权责关系。依照，“谁审批、谁负责，谁主管、谁监管，谁行权、谁担责”的原则，进一步落实岗位责任，细化审批、监管、执法和公共服务的具体责任，细化追责情形。按照“互联网+政务服务”要求，建设政务运行信息化系统，对审批、监管、执法、服务等权限运行实现全程留痕，可追溯、可评价、可追责，确保法无授权不可为、法定职责必须为。建立与事权相匹配的财政管理体制。合理划分财政事权和支出责任，建立“责”“权”“财”相匹配的管理体制。

（四）财政财务收支管理情况

孟强同志、马建波同志任职期间，城关回族镇人民政府在财政财务管理方面，能够遵守财经纪律，并结合本单位工作实际制定了财务管理制度，各项经费实行办公室统一管理，报销发票需经办人签字后由办公室主任初审，交财务室审核，经分管财务的领导签批后方可报销，为机关的整体运转提供了保证。

（五）在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定情况

审计期间，审计组对孟强同志、马建波同志在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定情况进行了民主测评，从此次测评结果和查看城关回族镇人民政府所提供的资料来看，未发现孟强同志、马建波同志有违反党风廉政建设和廉洁从政规定的行为。

从审计情况看，孟强同志、马建波同志任职期间，积极贯彻执行党和国家、上级党委和政府重大经济方针政策及决策部署；推动本部门重要发展战略、重大经济决策和管理等方面取得了较好的成效，较好地履行了经济责任。在本次审计范围内，未发现孟强同志、马建波同志在公共资金、国有资产管理分配使用中存在违反廉洁从政规定的问题，但本次审计也发现孟强同志、马建波同志在履行经济责任中存在原始凭证手续不完备、应记未记固定资产等问题，需进一步改进。

二、审计评价意见

审计组按照《中华人民共和国审计法》和经济责任审计工作的有关规定，我们对城关回族镇人民政府所提供的会计资料采取核对、审阅、分析等方法，检查有关文件、党组会议记录、内部控制制度等，并采取点面结合、突出重点、详查与抽查相结合的方法取得了审计证据。审计组以中共城关回族镇人民政府委员会原党委书记孟强、城关回族镇人民政府原镇长马建波2019至2021年6月任职期间期间履行经济责任情况为主线，以预算执行和其他财政收支、财务收支的真实、合法、效益为基础，对孟强同志和马建波同志任职期间执行国家财政政策法规、重大经济事项的决策程序等情况进行了审计，重点对经费支出情况进行了查看。审计实施过程中，得到了城关回族镇人民政府、孟强同志和马建波同志的支持和配合，工作进展顺利，完成了预定的审计目标。

三、审计发现的主要问题及处理处罚意见

（一）贯彻执行有关经济方针政策和决策部署方面。

孟强同志、马建波同志任职期间，城关回族镇人民政府贯彻执行中央重大经济方针政策和市委市政府、县委县政府决策部署多个方面，审计重点检查了其中5项。审计发现，孟强同志、马建波同志在贯彻执行中央重大经济方针政策和市委市政府、县委县政府决策部署取得成效的同时，也存在2项政策执行不够到位的问题。具体如下：

（1）安全生产宣传氛围不浓厚，居民消防安全意识不够高。

（2）城关回族镇党支部“主题党日”活动开展不充分，无年度学习计划，党员学习记录不完整、不规范。

（二）财政财务管理、专项资金的管理使用效益以及在预算管理规定方面。

本次审计重点检查了城关回族镇人民政府预算管理、财务收支、办公用品等制度的建立和执行情况，专项资金的管理使用和效益情况，审计发现，城关回族镇人民政府存在原始凭证手续不完备、应计未计固定资产等问题。具体如下：

（1）取得的原始凭证手续不完备，涉及金额46460元

经查阅城关回族镇人民政府经费账和凭证，1、2020年度在经费支出中列支不合规票据20120元，其中：3月33号凭证春节电视宣传慰问电子滚动字幕5000元，无合同协议等相关文件；12月36号凭证村委换届布置会场2900元，无明细清单，无合同或协议；12月38号凭证镇政府西侧下水道疏通改造4700元，无明细清单、无合同或协议；5月16号凭证大学生征集宣传信息费5000元，无明细清单、无合同或协议；4月7号凭证房顶防水材料及工时费2520元，无明细清单、无合同或协议。2、城关回族镇金山路拆迁工作经费列支不合规票据9540元，其中：2021年9-12月1号凭证下水道清污、铺设管道4740元；装修卫生间4800元，经办人刘倩倩，宁陵县九溢厨卫店，无明细清单、无合同或协议。3、城关回族镇人民政府棚改工作经费列支不合规票据10500元，其中： 2020年1-12月2号凭证在棚改工作经费中列支（老公安局片区）办公用品2600元，经办人郭广川，宁陵县福润万家超市，无明细清单；（老公安局片区）办公用品2000元，经办人郭广川，宁陵县福润万家超市，无明细清单。2021年1-7月1号凭证在棚改工作经费中列支拆迁宣传版面5900元，无明细清单，无合同或协议。4、 城关回族镇人民政府四湖改造工作经费 2021年8-12月1号凭证列支“四湖”改造宣传喷绘安装制作费用6300元，无明细清单，无合同或协议。

（2）应计未计固定资产48870元

2020年度经费支出中列支应计未计固定资产25710元，其中：11月25号凭证在经费支出中列支村级人大代表联络站建设购办公桌椅25710元，其中会议桌3套9750元，会议椅57把15960元。  

2021年1-10月经费支出中列支应计未计固定资产1600元即7月6号凭证装订机1台1600元。

2021年9-12月金山路拆迁工作经费列支应计未计固定资产21560元。其中：2021年9-12月1号凭证多功能一体机（复印机）1台1650元，经办人刘倩倩，宁陵县方联科贸；多功能一体机（复印机）2台2800元，经办人刘倩倩， 宁陵县方联科贸；电脑2台6900元， 经办人刘倩倩，宁陵县方联科贸；指挥部办公室购空调2台6750元，经办人刘倩倩，商丘市佳派照明电器有限公司；办公桌椅-桌椅4套2200元，办公椅子7把1260元。

（3）在工会经费中列支职工体检费34300元

2021年7月4号凭证在工会经费中列支职工体检费34300元（98人，每人350元）。

四、审计处理情况和建议

对上述问题，审计机关已依法出具了审计报告、下达了审计决定。责令城关回族镇人民政府改正，今后杜绝此类问题再次发生；加强单位财务管理，严把不合规票据入账关。完善内部控制制度建设，建立健全经常性的监督检查机制，加强对单位内部控制的监督检查，不断提高财务管理和核算水平。  

    五、城关回族镇人民政府的整改情况

城关回族镇人民政府高度重视审计报告揭示的问题，领导班子进行了专题研究，布置整改落实审计报告提出的问题建议，完善了相关规章制度。

2022年12月31日